7月31日，神州優(yōu)車、氫動益維因涉嫌信息披露違法收到中國證監(jiān)會下發(fā)的行政處罰事先告知書，監(jiān)管部門還將依法對瑞幸咖啡境內(nèi)運(yùn)營主體及相關(guān)責(zé)任人、協(xié)助造假及幫助虛假宣傳的多家第三方公司等予以行政處罰。
不只有神州優(yōu)車、瑞幸咖啡。今年以來，已有15家上市公司因財務(wù)造假被處罰或收到行政處罰事先告知書，有22家上市公司退市，其中，有4家因其他原因被強(qiáng)制退市，有13家上市公司被暫停上市。下半年，監(jiān)管部門對證券違法的懲戒力度有望繼續(xù)保持高壓態(tài)勢。
打擊證券違法活動是一場攻堅(jiān)戰(zhàn)。證券違法違規(guī)案件造假周期長、金額巨大、調(diào)查取證難、查實(shí)難。有的案件出現(xiàn)系統(tǒng)性、規(guī)模性造假現(xiàn)象，有的案件在造假的同時還伴生違規(guī)占用、違規(guī)擔(dān)保、內(nèi)幕交易、操縱股價等違法犯罪行為，有的上市公司一邊同意年報披露，一邊提出“無法保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整”的情況。
中國證監(jiān)會主席易會滿表示，康得新、康美藥業(yè)等一批市場高度關(guān)注、影響惡劣的重大財務(wù)造假案件屢有發(fā)生，不僅破壞市場生態(tài)，而且嚴(yán)重影響投資者信心。對這類案件，證券監(jiān)管部門必須出重拳、用重典，堅(jiān)決清除害群之馬，切實(shí)保護(hù)投資者合法權(quán)益。
在中南財經(jīng)政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)研究院執(zhí)行院長盤和林看來，下半年，為保障資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展，監(jiān)管部門將突出執(zhí)法重點(diǎn)，集中優(yōu)勢資源查辦財務(wù)造假等大要案，推動一案多查，對相關(guān)上市公司、中介機(jī)構(gòu)和個人從嚴(yán)從重處理。一方面，推動分類施策，體現(xiàn)科學(xué)監(jiān)管、科技監(jiān)管，另一方面，以案為鑒，通過個案處置的“小切口”，進(jìn)一步完善信息披露、公司治理等基礎(chǔ)制度，強(qiáng)化控股股東、實(shí)控人、董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”敬畏“上市”的意識。
凈化資本市場是一場持久戰(zhàn)，在我國資本市場發(fā)展史上從未缺席。今年以來，受到疫情影響，部分上市公司業(yè)績出現(xiàn)正常波動，但極少數(shù)投機(jī)分子乘機(jī)說假話、編故事、做假賬，借疫情之名玩起“財務(wù)洗澡”和“題材炒作”。
根據(jù)國務(wù)院金融委關(guān)于對資本市場財務(wù)造假行為“零容忍”的精神要求，日前舉行的中國證監(jiān)會2020年系統(tǒng)年中工作會議暨警示教育大會指明了下半年證券監(jiān)管的方向——繼續(xù)嚴(yán)厲打擊資本市場違法犯罪行為，持續(xù)加大對欺詐發(fā)行、財務(wù)造假、內(nèi)幕交易、操縱市場等惡性違法犯罪案件的打擊力度；推動建立打擊資本市場違法活動協(xié)調(diào)機(jī)制，推動構(gòu)建行政執(zhí)法、民事追償和刑事懲戒相互銜接、互相支持的立體、有機(jī)體系；抓好證券集體訴訟制度落地實(shí)施；要多渠道、多平臺強(qiáng)化執(zhí)法宣傳，傳遞“零容忍”的鮮明信號。
打擊證券違法活動是一場總體戰(zhàn)，不能靠證監(jiān)會“單打獨(dú)斗”，更不能與保護(hù)中小投資者、防范金融風(fēng)險、金融開放等割裂開來理解。下半年，要落實(shí)好高層“完善宏觀調(diào)控跨周期設(shè)計(jì)和調(diào)節(jié)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長和防風(fēng)險長期均衡”精神，必須發(fā)揮各部門合力、市場的力量，動員社會各界在新證券法和資本市場改革開放的框架內(nèi)，不斷完善資本市場的基礎(chǔ)性制度，利用信息披露監(jiān)管優(yōu)勢，夯實(shí)市場誠信基石，積極穩(wěn)妥處置各類證券違法違規(guī)活動。
正如證監(jiān)會副主席閻慶民建議，可繼續(xù)探索完善“有獎舉報”制度，并將其作為凈化資本市場的重要途徑，讓更多的市場參與者都加入資本市場的生態(tài)凈化過程當(dāng)中，積極發(fā)揮社會監(jiān)督作用。
新證券法已于3月1日起正式施行，監(jiān)管部門未來將繼續(xù)推動建立具有中國特色的集體訴訟制度，進(jìn)一步構(gòu)建符合我國實(shí)際的賠償救濟(jì)制度，健全多元化的糾紛解決機(jī)制，支持投資者通過民事訴訟維護(hù)自身權(quán)益，推廣“示范判決+糾紛調(diào)解”機(jī)制實(shí)踐研究建立投資者賠償基金。
下半年，資本市場有關(guān)各方將繼續(xù)總結(jié)上半年執(zhí)法、守法、用法的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，自覺以新證券法為遵循。監(jiān)管部門將通過推動構(gòu)建起自律管理、日常監(jiān)管、稽查處罰、刑事追責(zé)、集體訴訟和民事賠償有機(jī)銜接、權(quán)威高效的資本市場執(zhí)法體系，嚴(yán)肅市場紀(jì)律，維護(hù)市場秩序。
“建制度、不干預(yù)、零容忍”是構(gòu)建資本市場良性生態(tài)的基礎(chǔ)。中國證券業(yè)協(xié)會黨委書記安青松認(rèn)為，制度建設(shè)是制度供給的一種常態(tài)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“建制度、不干預(yù)、零容忍”的原則，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，形成市場化的道德約束、誠信約束、自律約束、聲譽(yù)約束機(jī)制，提高市場效率、監(jiān)管效率和創(chuàng)新效率，構(gòu)建資本市場良性生態(tài)，助力資本市場長遠(yuǎn)健康發(fā)展。（經(jīng)濟(jì)日報記者 周琳）
（責(zé)任編輯：張雪）
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